Um dos grandes vilões, conhecido como imposto, está presente em tudo que compramos e consumimos, por diversas vezes com cobranças excessivas.
Muitas dúvidas surgem em relação em como é calculado, como funciona a cobrança, e nem todo mundo sabe a resposta.
Por isso vamos te ensinar tudo sobre um imposto particularmente famoso, o IOF. Para entender melhor e tirar suas dúvidas, preparamos esse artigo com todas as informações necessárias.
Continue lendo para entender melhor qual a finalidade do IOF.
O que é IOF
O IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) foi criado para gerar receita à União, sendo cobrado em quase todas as operações financeiras.
Podemos definir que o IOF é usado como um medidor da economia.
Como funciona o IOF?
Entenda agora como funciona o IOF e para que ele serve:
Para que o IOF serve?
Além de fazer arrecadação, a principal funcionalidade do IOF é auxiliar na regulamentação da economia, dando ao governo a noção de como está a atual oferta e demanda de crédito no país.
IOF e juros são a mesma coisa?
O IOF e as taxas de juros são completamente diferentes um do outro, algumas pessoas confundem os tributos com juros bancários pelo fato de serem cobrados em cheques especiais e cartões de crédito.
Como saber o quanto você paga de IOF?
Para que você entenda melhor como funciona esse cálculo, vou te dar um exemplo:
Qual o valor cobrado
Digamos que você realizou uma compra internacional equivalente a R$1.000,00, a alíquota será cobrada sobre esse valor integral.
Será necessário pegar o valor gasto e fazer a multiplicação pelo valor da taxa de IOF. O valor da taxa de IOF sobre as operações com o cartão de crédito é de 6,38%.
Para saber o valor, faça o seguinte cálculo: (1.000,00 x 6,38%= 1.063,80). Sendo assim, o valor final da sua fatura será de R$1.063,80.
Todos são obrigados a pagar IOF?
O IOF deve ser pago por todas as pessoas que realizam operações financeiras durante um período inferior a 30 dias, sendo elas, pessoas físicas ou jurídicas.
Quem é isento?
Existem alguns investimentos em que o IOF não é cobrado, como por exemplo, a caderneta de poupança, onde também será isento IR (Imposto de Renda).
Essa isenção também é válida para outros investimentos e títulos, como:
- Fundos de ações;
- Fundos imobiliários;
- Títulos de renda fixa emitido por empresas;
- Letras de crédito referente ao agronegócio;
- Letras financeiras;
- Recebíveis do agronegócio e imobiliários;
- Creditórios do agronegócio;
Para fundos que investem em empresas com o capital fechado, o IOF também ficará isento. Como por exemplo:
- FIP: Fundo de investimento em participações;
- FIEE: Fundo de investimento de empresas emergentes;
- FIC-FIP: Fundos que fazem investimento em cotas;
Em todos esses casos, mesmo que o resgate seja feito antes de completar 30 dias, permanecerá isento.
O IOF realmente pesa no bolso?
O iOF poderá sim pesar no bolso do consumidor que não fizer uma análise sobre o CET (custo efetivo total) ao solicitar um serviço de crédito.
Nem todo mundo leva em consideração o imposto quando vai às compras, mas é importante ficar de olho no percentual que o IOF acrescenta no seu pedido de crédito.
Principalmente com o cheque especial que possui uma das taxas mais caras, lembrando também que, ele atualiza o valor da dívida diariamente.
Ao entrar no vermelho, será feita uma cobrança diária de 0,0082% até que você cubra o valor emprestado pelo cheque especial.
Quando IOF é cobrado?
Sempre haverá cobrança do IOF em operações de diversos títulos, conheça alguns deles:
Empréstimo
Se você fizer um empréstimo através do cheque especial ou cartão de crédito, será cobrada a taxa de 0,38% + 0,0082% diários.
Câmbio
Ao realizar a compra de alguma moeda estrangeira, você irá perceber que o valor da taxa do IOF será em média 1,1%. Já em casos de transferências a cobrança do IOF será de 0,38%.
Investimentos
Em relação a investimentos, as alíquotas do IOF serão regressivas, diminuindo na medida do tempo em que o dinheiro permanecer aplicado.
Essa variação pode ser de 96% em apenas um dia de investimento, sendo de 3% para aplicações de até 29 dias e quando completos 30 dias, o IOF não é cobrado mais.
Seguro
O IOF é cobrado em seguros de vida ou acidentes pessoais, sendo cobrada a taxa de 0,38%, podendo chegar a 7,38% em outras modalidades de seguro, como no caso de seguro de veículos.
Cartão de crédito
A taxa do IOF quando utilizado o cartão de crédito é de 6,38%, isso para transações internacionais. Essa cobrança é válida para compras físicas ou realizadas em sites estrangeiros.
Quanto está o IOF em 2022?
O valor atualizado do IOF sobre operações financeiras em 2022 é:
- IOF para cartão de crédito: 6,38%
- IOF para seguro: podendo chegar até 25%
- IOF para câmbio de moedas: 1,1%
Concluímos que, entender sobre o que é o IOF e qual a sua finalidade é importantíssimo para que você faça investimentos e tome decisões com propriedade e mais segurança. Continue acompanhando nossos artigos, até a próxima!